投資にかかる税金のまとめ

投資にかかる税金を、整理してまとめます。株式投資で得た利益には、原則として税金がかかります。利益には、株を売って得た「譲渡益」と、配当を受け取る「配当」があり、どちらにも、合わせて20.315%（所得税・住民税・復興税）の税金がかかります。

計算のしかた

たとえば、10万円の利益が出たら、約2万円が税金で引かれ、手取りは約8万円です。この税金の納め方は、口座の種類で変わります。「特定口座（源泉徴収あり）」なら、証券会社が自動で計算・納税してくれ、原則、確定申告は不要です。

ほかの用語との違い

一方、損失が出た場合は、確定申告で、利益と相殺（損益通算）したり、翌年以降に繰り越したり（繰越控除）できます。そして、最も重要なのが「NISA」です。NISA口座での利益には、この税金が一切かからず、非課税です。

なぜ重要なのか

だから、NISAを活用すると、手取りが大きく増えます。投資の本当の成果は、税引き後の手取りで考えることが大切です。StockArchiveは、こうした税金を考慮し、税引き後の手取り額で、AIの運用成績を、正直に記録・比較します。

※本項目は用語の一般的な説明で、事実の記録です。特定銘柄の投資助言ではありません。